一、基本情况

（一）项目概况

1、项目背景

为做好《南昌年鉴（2023）》编辑工作，助力全市经济社会发展，根据《地方志工作条例》《江西省实施〈地方志工作条例〉办法》精神，按照中共南昌市委办公厅、南昌市人民政府办公厅《关于印发〈南昌市史志办公室主要职责、内设机构和人员编制规定〉的通知》要求，南昌市史志办公室按照规定程序，进行项目申报，获批《南昌年鉴》出版专项经费50万元。

2、项目主要内容及实施情况

项目主要内容：2023年，按照中国年鉴精品工程办公室要求，收集全市各单位工作要点，制定《南昌年鉴（2023）》编目大纲，充分展现2023年经济社会各项事业发展取得的成绩，做好《南昌年鉴（2023）》培训、编辑、审核、出版、印刷、交流、宣传、利用等工作。

实施情况：项目主要用于《南昌年鉴（2023）》编辑出版工作，为全市经济社会发展做好记录、宣传、服务，促进全市经济社会健康持续发展，为全市各级提供资料参考和借鉴。本年度已顺利完成《南昌年鉴（2023）》编辑出版工作任务。

3、资金投入和使用情况

项目资金主要来自市级财政拨款。

2023年南昌年鉴出版经费预算50万元，年初预算下拨50万元，但年末市财政减人减资从该项目资金中收回3.28万元，实际下拨46.72万元，实际支出资金46.72万元，使用率100%。

（二）项目绩效目标

1、项目总体目标

2023年12月31日之前，我办完成公开印刷出版《南昌年鉴（2023）》，字数不少于100万字。

2、项目阶段性目标

坚持以全国一流为目标，认真品读外省市精品年鉴，反复领会中国年鉴精品工程办公室和省地方志研究院对我办《南昌年鉴（2021）》《南昌年鉴（2022）》的修改意见，把握精品年鉴的特色亮点，借鉴好的经验做法，分析存在的不足，并将学习成果落实到《南昌年鉴（2023）》的编纂工作中。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

开展预算支出项目绩效评价，是全面预算绩效管理的必然要求，也是全过程预算绩效管理的重要环节。根据《南昌市财政局关于开展2023年度全年预算单位自评及部门评价工作的通知》（洪财绩〔2024〕7号）及其他文件要求，通过对项目预算执行情况、项目资金使用情况、项目组织管理情况、项目绩效目标完成情况的梳理，综合评价资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出实际效率和效果，分析存在的问题及原因，及时总结经验、完善资金和项目管理，切实提高财政资金的使用效益。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1、绩效评价原则

（1）科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。

（2）公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。

（3）分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、各级预算部门根据评价对象的特点分类组织实施。

（4）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2、评价指标体系

本项目绩效评价建立了三级评价指标体系，见下表：

3、评价方法

绩效评价方法主要采用成本效益分析法、比较法、公众评判法等。

（1）成本效益分析法。是指将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。

（2）比较法。是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。

（3）公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

（4）其他评价方法。

4、评价标准

该项目绩效评价采用定性评价和定量评价相结合的方法，总分值为100分。本次绩效评价结果分为四档：

综合得分在90—100分（含90分）为优；

综合得分在80—90分（含80分）为良；

综合得分在60—80分（含60分）为中；

综合得分在60分以下为差。

（三）绩效评价工作过程

本项目绩效评价工作的过程，我办一是加强组织领导，成立了以主要领导为组长的工作领导小组，制定了绩效评价工作方案，明确了工作要求及工作步骤；二是客观评价，按照要求合理设置评价指标，对照绩效指标，开展实际与计划的对比分析，实事求是地评价完成情况；三是明确责任，建立绩效评价工作责任制，将绩效评价工作责任明确到部门和相关责任人。

三、综合评价情况及评价结论

项目实施后实现预定的绩效目标，项目依据充分，并且目标非常明确，预定目标设置合理，符合要求。我办按期完成了《南昌年鉴（2023）》编辑出版任务。召开组稿会，将精品年鉴编纂要求融入组稿课程，及时向全市各单位编纂人员传达，为《南昌年鉴（2023）》高质量编辑出版奠定基础。及时收集全市143个单位的稿件，并严格按照精品年鉴要求，筛选内容、精简文字、规范体例，形成131万字的年鉴送审稿。《南昌年鉴（2023）》全面记述一年来全市自然、政治、经济、文化和社会的发展情况，为全市各项工作起到了较好的记录、宣传作用，促进了全市经济社会的良好发展。

根据项目支出绩效评价指标体系评价表，经认真逐条评价，2023年南昌市史志办公室南昌年鉴出版经费项目支出绩效评价得分95分，档次“优秀”。

评分详情见下表：

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1、项目立项

（1）立项依据充分性

南昌市史志办公室的《南昌年鉴》出版经费项目是依据财政相关要求立项实施的，该项目立项依据充分，本次项目资金由南昌市财政局下拨，根据《地方志工作条例》《江西省实施   〈地方志工作条例〉办法》精神，按照《中共南昌市委办公厅 南昌市人民政府办公厅关于印发〈南昌市史志办公室主要职责、内设机构和人员编制规定〉的通知》要求，本次所需经费纳入部门预算，属于公共财政支持范围，且同时符合中央、地方事权支出责任划分原则，该指标得分2.5分。

（2）立项程序规范性

南昌市史志办公室按照规定程序进行项目申报，南昌市史志办公室获批南昌年鉴出版经费50万元，覆盖项目印刷费、资料征集费、培训费、办公用品耗材等，项目立项依据充分，立项程序规范。该指标得分2.5分。

2、绩效目标

（1）绩效目标合理性

该项目的绩效目标设置情况与实际工作内容基本相符，项目预期产出及效益与正常的业绩水平相适应，按项目测算依据为标准设定的绩效目标与预算确定的项目资金量相匹配，该指标得分2.5分。

（2）绩效指标明确性

南昌市史志办公室的南昌年鉴出版经费项目根据2023年度项目实施内容，设置了数量、质量、时效、社会效益及服务对象满意度等绩效指标，指标设置较为量化，指标内容较为明确，该指标得分2.5分。

3、资金投入

（1）预算编制科学性

我办根据预算编制依据、预算资金总额度及资金用途进行预算编制，预算资金安排严格按照了《地方志工作条例》《江西省实施〈地方志工作条例〉办法》精神，按照《中共南昌市委办公厅 南昌市人民政府办公厅关于印发〈南昌市史志办公室主要职责、内设机构和人员编制规定〉的通知》要求执行，该项目依照资金具体用途编制了项目预算绩效目标申报表和资金使用测算表，资金投入分解较为细化，与项目实施内容基本匹配，该指标得分2.5分。

（2）资金分配合理性

该项目的资金分配过程主要参考了资金测算依据等文件，项目资金分配内容较为细化，资金分配过程合理，该指标得分2.5分。

（二）项目过程情况

1、资金管理

（1）资金到位率

2023年南昌市史志办公室的南昌年鉴出版经费项目市财政预算安排资金50万元，年初预算下拨50万元，但年末市财政减人减资收回资金3.28万元，全年预算数为46.72万元，实际下拨46.72万元，资金到位率93.44%，本次得分3分。

（2）预算执行率

2023年南昌市史志办公室的南昌年鉴出版经费项目全年预算数为46.72万元，截止2023年12月31日我办实际支出46.72万元，资金预算执行率为100%，本次得分4分。

（3）资金使用合规性

该项目资金使用依照财务管理制度执行，资金的拨付有完整的审批程序和手续，且符合项目预算批复或合同规定的用途；在本次评价过程中，对该项目支出涉及的全部凭证进行了核查，未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，资金使用合规性较好，本次得分3分。

2、组织实施

（1）管理制度健全性

依照《行政事业单位财务制度》、《行政事业单位会计制度》相关文件内容，设立了相应的财务管理制度和支出管理制度，相关管理制度合法、合规、完整、健全，该指标得分2.5分。

（2）制度执行有效性

在项目执行过程中，项目单位根据本单位制定的财务管理制度等系列文件开展工作，项目实施资料归档齐全，项目支出调整手续完备，该指标得分2.5分。

（三）项目产出情况

1、产出数量情况

（1）《南昌年鉴》编辑字数100万字

截止至2023年12月底，全书共形成文字131万字，调整卷首图片12个、类目6个、分目81个、条目252个，达到年初既定目标，产出数量指标得10分。

2、产出质量情况

（1）《南昌年鉴》编辑印刷合格率100%

我办收集全市各单位工作要点，制定《南昌年鉴（2023）》编目大纲，调整卷首图片12个、类目6个、分目81个、条目252个。召开组稿会，将精品年鉴编纂要求融入组稿课程，及时向全市各单位编纂人员传达，为《南昌年鉴（2023）》高质量编辑出版奠定基础。及时收集全市143个单位的稿件，并严格按照精品年鉴要求，筛选内容、精简文字、规范体例，形成131万字的年鉴送审稿，并通过中国地方志出版社三审三校达到出版标准。《南昌年鉴》编辑印刷合格率达到100%，产出质量指标得10分。

3、产出时效情况

（1）《南昌年鉴》编辑印刷及时率100%

《南昌年鉴（2023）》在2023年12月31日之前出版，《南昌年鉴》编辑印刷及时率达到100%。产出时效指标得10分。

4、产出成本情况

在本项目开展过程中，严格控制成本支出，尽量做到节约成本，本年度全年预算数为46.72万元，实际支出46.72万元，项目预算资金处于预算资金范围内，未超出预算范围，故项目预算资金成本控制较好。产出成本指标得5分。

（四）项目效益情况

1、社会效益情况

社会效益指标：《南昌年鉴（2023）》编辑出版全面反映了全市经济社会各项事业发展取得的成绩，为全市各级、各部门提供资料参考和借鉴。社会效益指标得20分。

（五）项目满意度情况

1.满意度情况

2023年在全体职工的共同努力下，通过问卷调查，社会公众对我办史志工作满意度为95%，满意度较高，达到了预计目标，经考核，该指标分值10分，得分10分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

（1）坚持“先规划、再行动”，以规划任务目标统领全盘工作。在项目实施工作开展之前，我办就着手调查研究，从项目政策符合性、落地可行性等方面对项目进行筛选，初步确定项目规划实施目标。

（2）强化前期工作，为项目实施奠定基础。在项目实施前期工作中，我办对项目各方面指标进行判定，再次确定项目规划目标可达性。

（3）加强监督管理，确保项目进度和质量。

（二）存在的问题及原因分析

主要问题：社会效益指标的设立无法进行定量考核。

主要原因：社会效益指标设置为“展现本年度经济社会各项事业发展取得的成绩，为全市各级提供资料参考和借鉴”，该指标值不可衡量，绩效指标不明确。

六、有关建议

我办将规范指标的设定，调整社会效益指标，在今后设定效益指标时将按要求对指标进行量化，及时更新项目绩效指标体系库，使指标设定规范化，确保指标设置的准确性。

七、其他需要说明的问题

无。

南昌年鉴出版经费项目支出绩效评价表